دور المدير المالي في عملية تخطيط الاستثمارات : 

يتمثل الدور المهم للمدير المالي في عملية تخطيط الاستثمارات من خلال مجموعة من الأعمال التي تقوم بها الإدارة المالية ، منها :  

1) دراسة وتحليل البيانات المالية ، والتي تعد بمثابة المدخلات في عملية تخطيط الاستثمارات ، ثم القيام بتحويلها إلي شكل أو نمط معين يمكن استخدامها لمعرفة نقاط القوة و الضعف للمشروع ، كما أن هذا الأمر مهم في عملية تخطيط عملية التمويل للاستثمارات المرتقبة ، وتقدير مدى الحاجة لزيادة الطاقة الإنتاجية للشركة، وبالتالي حجم التمويل الإضافي.

2) تحديد شكل هيكل أصول الشركة ، أي نمط هيكل الأصول وأنواعها كما تظهر في قائمة المركز المالي ، وبالتالي تحديد حجم الأموال المستثمرة في كل جانب من جوانب الاستثمار، فيختار المدير المالي الأصول الثابتة أو المتداولة ، ومتى تصبح هذه الأصول متقادمة فنياً ، ومتى يتم استبدالها أو تطويرها ، وهذا الأمر ليس بالسهل إذ يتطلب التعرف علي العمليات الماضية للشركة والعمليات المخطط لها في المستقبل و تفهم الأهداف طويلة الأجل.  

3) تحديد المزيج الملائم من الأموال ، ويأتي بعد عملية التخطيط لوضع الخطة الاستثمارية موضع التنفيذ ، ويعد ذلك من أهم قرارات المدير المالي لما له من تأثير على الربحية و السيولة العامة ، إذ يقوم المدير المالي بدراسة مصادر الأموال و المفاضلة بينها للوصول الي الربح الأمثل من الأموال المتاحة للاستثمار.

فبعض الشركات تحدد حجم استثماراتها وفقاً لحجم التمويل المتاح والممكن ( التمويل الذاتي والائتمان المصرفي) ، بينما يلجأ البعض إلى الاستفادة من كافة المصادر المتاحة للأموال ، وهذا يرتبط بقرار الإدارة العليا بشكل أساسي . وأخيراً على الإدارة المالية أن تحقق الملائمة والتنسيق بين الاستثمارات ووسائل التمويل من خلال إعداد برنامج الاستثمار و التمويل، وإذا حدث عجز أو نقص في تمويل الاستثمار تعود الإدارة المالية إلى الإدارة العليا صاحبة القرار النهائي ، ليس فيما يتعلق بربحية الاستثمارات ، أيضاً بشأن الأمور الأخرى التي يصعب قياسها مثل الخطر و حالة الضرورة.  

4) التنبؤ بالتدفقات النقدية التي تقوم بها الإدارة المالية في مجال دراسة المشروع الاستثماري ، أو الإضافة الرأسمالية للمشروع ، إذ تتطلب هذه العملية مهارات و كفاءات وتعاون وثيق مع الإدارات الأخرى كالمبيعات والإنتاج والشراء، وبعد أن تصل الإدارة المالية إلى تقدير لهذه التدفقات تقوم بدراستها و تحليلها بدقة واستخلاص التقديرات الأقرب للدقة ووقت هذه التقديرات وذلك لحساب العائد وحساب نقط التعادل ، من هنا يمكن تصور الصعوبات التي تواجه الإدارة المالية في هذا الشأن وخاصة عندما تتعدد المقترحات.