أقرأ أيضاً
التاريخ: 29-8-2022
1630
التاريخ: 2024-05-08
132
التاريخ: 25-8-2022
1792
التاريخ: 30-1-2023
978
|
رابعاً : الدورة المستندية لعملية السحب بشيكات من غرفة المقاصة :
1- تتسلم وحدة المقاصة بالمصرف کشفاً من مندوبها الدائم بغرف المقاصة ويتضمن الشيكات المسحوبة من عملاء مختلفين والمطلوب سدادها.
2- تتولى وحدة مراجعة التوقيعات عمل مطابقة بين الشيكات، وما ورد بالكشف الوارد من غرفة المقاصة ، ثم تدرس النواحي الشكلية و الموضوعية خاصة مدى مطابقة توقيع كل عميل مع نموذج التوقيع الموجود بالمصرف.
3- تتسلم وحدة مراكز العملاء الكشف السابق مرفقاً به الشيكات بعد التأشير بما يفيد صحة التوقيعات ، حيث تتولى التأكد من كفاية أرصدة كل عميل على حدة ، تخفيض أرصدة العملاء في بطاقات مراكزهم فوراً، ثم تعد کشف بقيمة الشيكات المقبولة، وآخر للشيكات المرفوضة مقرونة بأسباب رفض كل شيك .
4- تُرسَل كشوف الشيكات المقبولة إلى الوحدة المحاسبية للشيكات الجارية مرفقاً بها الشيكات التي تستخدم كمستند قيد في دفتر يومية الحسابات الجارية، ومنه ترحل إلى دفتر أستاذ مساعد الحسابات الجارية ، أما كشوف الشيكات المرفوضة فترد إلى وحدة المقاصة ومنها إلى غرفة المقاصة .
5- تعد وحدة الحسابات الجارية كشفاً بملخص عمليات السحب بشيكات حيث يتم مراجعته في قسم المراجعة الداخلية ، واعتماده ثم إرساله إلى قسم الحسابات العامة حيث يجري القيد التالي بقيمة الشيكات المقبولة فقط :
|
|
حمية العقل.. نظام صحي لإطالة شباب دماغك
|
|
|
|
|
إيرباص تكشف عن نموذج تجريبي من نصف طائرة ونصف هليكوبتر
|
|
|
|
ستوفر فحوصات تشخيصية لم تكن متوفرة سابقا... تعرف على مميزات أجهزة المختبر في مستشفى الثقلين لعلاج الاورام في البصرة
|
|
بالصور: تزامنا مع ذكرى ولادة الإمام الرضا (ع).. لوحات مطرزة تزين الصحن الحسيني الشريف
|
|
بالفيديو: الاكبر في العراق.. العتبة الحسينية تنجز المرحلة الأولى من مدينة الثقلين لإسكان الفقراء في البصرة
|
|
ضمنها مقام التل الزينبي والمضيف.. العتبة الحسينية تعلن عن افتتاحها ثلاثة أجزاء من مشروع صحن العقيلة زينب (ع) خلال الفترة المقبلة
|