يعتبر التخطيط من أكثر الوظائف الإدارية أهمية لأنه لا يمكن أن يتم التنظيم أو التوجيه والقيادة أو الرقابة بدون تخطيط. ويمكن وصف التخطيط بأنه تلك العملية الخاصة بتعريف وتحديد أهداف المنظمة في المستقبل وكذلك

تحديد الاستراتيجيات والسياسات والخطط والبرامج اللازمة لتحقيق هذه الأهداف. ومن خلال التخطيط يمكن للمديرين في المنظمة أن يقرروا ما يلي

What is it to be done? ؟ ما الذي سيتم عمله

When is it to be done? ؟ متى سيتم عمله

How is it to be done? ؟ كيف سيتم عمله

Who has to do it? ؟ من الذي سيقوم بعمله

فالتخطيط هو الرؤية المستقبلية لتقرير الاتجاه الذي يجب أن يتبعه البنك ووحداته الإدارية التابعة. إنه ينطوي على مدخل رسمي وموجه لمساعدة الإدارة على أداء الأشياء الصحيحة مع الاحتفاظ بالأهداف واضحة في الأذهان. وكما يرى البعض بأن التخطيط بمكن المدير ببساطة من الإجابة على الأسئلة الرئيسية التالية :

-أين نحن الآن؟ ويتعلق هذا السؤال بتحليل وتقييم الحاضر وكذلك التنبؤ · بمدة إمكانية تغيير الموقف في المستقبل

-إلى أين نرغب الذهاب في المستقبل؟ ويتطلب هذا السؤال تحديد الأهداف · المرغوب الوصول إليها في المستقبل. ما هو الاختلاف بين ما نحن عليه ونرغب الوصول إليه ؟ ·

-كيف يمكننا أن نصل إلى ما نرغب إليه في ضوء وضعنا الحالي؟ ·

ويمثل التخطيط مرحلة التفكير التي تسبق تنفيذ أي عمل والتي تنتهي بإعداد الخطة. والخطة ... هي المظهر المادي للتخطيط والتي تشمل الأهداف المطلوب تحقيقها ، والأعمال المطلوبة لإنجاز الأهداف ، والعناصر الواجب استخدامها لتنفيذ الأعمال (مادية / بشرية / تكاليف القيام بهذه الأعمال ، كيفية القيام بهذه الأعمال / مكان إتمام هذه الأعمال / الوقت المقرر لها ومن المسئول عنها) . وعلى ذلك فإن وظيفة التخطيط تتضمن :

1-تحديد الأهداف (العامة / الوظيفية). ·

2-تحديد الأعمال المطلوبة لإنجاز هذه الأهداف .

3-تحديد طريقة المدخلات (السياسات والإجراءات وطرق العمل) ·

4-برامج العمل والجداول الزمنية . ·