ثالثاً : الدورة المستندية لعملية السحب النقدي :     

تكون الخطوات المتبعة لتنفيذ الدورة المستندية لعملية السحب نقداً من حساب جاري احد العملاء كما يلي :    

1- يقدم العميل الشيك إلى الموظف المختص التابع لقسم الحسابات الجارية ، الذي يتحقق من توافر البيانات الشكلية فيه مثل صحة –" التفقيط " والتاريخ ورقم الحساب وخلافه.  

2 - تستلم وحدة مراجعة التوقيعات الشيك حيث تتأكد من مطابقة التوقيع بالشيك على نموذج التوقيع المحفوظ في ملف العميل بالمصرف، و تؤشر بما يفيد ذلك ، ثم ترسله إلى وحدة مراكز العملاء، وأحياناً يمكن مطابقة توقيع العميل على النموذج الموجود على الحاسب الآلي في صفحة العميل.    

3 ـ يتم التحقق في وحدة مراكز العملاء من كفاية الرصيد بحيث يغطي قيمة الشيك  بالكامل، ثم يُسجّل في بطاقة العميل خانة السحب بما يفيد تخفيض الرصيد بقيمة الشيك، وتؤشر بما يفيد ذلك ثم ترسله إلى الصندوق للصرف.      

4- يتولى الصراف استدعاء العميل ، حيث يوقع العميل أمامه مرة ثانية كخطوة  رقابية أخيرة ثم يسلمه قيمة الشيك ، ثم يُفرَغ هذا الشيك في دفتر النقدية الصادرة من أصل وصورة، ويُرسَل الأصل والشيكات المرفقة إلى الوحدة المحاسبية للحسابات الجارية، و الصورة إلى قسم المراجعة الداخلية.    

5- تتولى الوحدة المحاسبية للشيكات الجارية مراجعة سريعة لأصل كشف النقدية الصادرة مع الشيكات التي تستخدم كمستند تسجيل العملية في دفتر يومية الحسابات الجارية، ومنه يُرسَل لدفتر الأستاذ المساعد ، ثم تعد كشفاً بملخص عمليات السحب النقدي بشيكات منصرفة خلال فترة معينة متفق عليها وترسله إلى قسم المراجعة الداخلية.         

6 ـ يؤدي قسم المراجعة الداخلية عملية التحقق من صحة العمليات بعد مطابقة ما ورد بملخص عملية السحب بصورة الكشف الواردة من الصندوق، ويؤشر بما يفيد المراجعة ويُرسَل الملخص بعد ذلك إلى قسم الحسابات العامة.   

7- يتولى قسم الحسابات العامة من واقع ملخص حركة النقدية الصادرة إجراء القيد التالي :  

ومن الجدير بالذكر أن استخدام برنامج الحاسب الآلي في المصارف يمكّن من اتباع كل الخطوات السابقة ألياً computerized على أن يتولى قسم المراجعة الداخلية مطابقة الشيكات المعتمدة مع تفريغ كشف الحركة اليومي المطبوع عن الحاسب الآلي للتأكد من صحة العملية وتوجيهها التوجيه الصحيح.   

اخر الاخبار

اخبار العتبة العباسية المقدسة

قسم الشؤون الخدمية يشرع بإدامة آليّات النظافة عقب انتهاء زيارة الأربعين

موكب عزاء الشعراء والرواديد ينظم مسيرة عزائية في ختام شهري الأحزان المحرم الحرام وصفر

قسم الشؤون الفكرية ومؤسسة الزهراء (عليها السلام) يبحثان سبل تعزيز التعاون في المجالات الدينية والثقافية

العتبتان المقدستان تشهدان تشييع جثمان سماحة السيد محمد علي بحر العلوم (قدِّس سرّه)

المزيد

الآخبار الصحية

العنب.. فاكهة صغيرة بمفعول "خارق" للقلب والدماغ

دراسة تحدد "الحلقة المفقودة".. تسبب ارتفاع ضغط الدم

هذه الأطعمة تحمي دماغك من الشيخوخة وتزيد حدة الذكاء

خبراء يحذرون من مخاطر "الدهون المخفية" على القلب

المزيد

الآخبار التكنلوجية

الأرصاد الجوية تلجأ إلى الذكاء الاصطناعي.. لأي غرض؟

في منزلك.. "تعديل بسيط" يخفض ضغط الدم بشكل طبيعي

"ميزة جديدة" من إنستغرام تنافس تيك توك.. طال انتظارها

غوغل في مأزق.. بيانات 2.5 مليار مستخدم بقبضة القراصنة

المزيد

مواضيع ذات صلة

الأداء المصرفي وكيفية تأثيره بالجودة والتميز

الجودة والتميز في المنتجات والخدمات المصرفية والبوابات المؤديـة إليـها

التـخطيـط للمنتجـات والخـدمـات المـصرفـيـة

التـسويـق المـصرفـي والإطـار العـام لمـدخـل المـنـتـجات

التسويق المصرفي والخدمات المصرفية (الـمفـهوم التـسويقـي The Marketing Concept)

مثال تطبيقيـي لتصوير حساب الأرباح والخسائر في البنوك التجاريـة

الميزانية المنشورة للبنوك التجاريـة ومكوناتـها

نموذج لميزانية البنك التجاري والمكز الشهري له

الصور المختلفة لحساب الأرباح والخسائر في البنوك

خـصـم الكمـبيالات و استهلاك الأصول الثابتة وتسوية المفردات الأخرى فـي حـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك

أربـاح وخـسائـر بـيع الأسهـم والسـنـدات في ـحـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك

فـوائـد السنـدات وأربـاح الأسـهـم لـحـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك